Проєкт передбачає нові нормативи ризику, політики контролю та оновлений розрахунок капіталу

Національний банк України виніс на обговорення проєкт постанови, яким пропонує низку змін до нормативно-правових актів, що регулюють діяльність кредитних спілок. Зміни стосуються:

• запровадження валютних обмежень для об’єднаних кредитних спілок, які залучають іноземне фінансування;
• оновлення методики розрахунку ключових нормативів, зокрема достатності капіталу, кредитного ризику та лімітів на пов’язаних осіб;
• запровадження нових підходів до управління валютним ризиком та обов’язкових політик у цій сфері.

Проєкт розроблено у зв’язку з набуттям чинності змін до закону "Про кредитні спілки", які дозволили об’єднаним кредитним спілкам залучати іноземні кредити від міжнародних фінансових установ, донорських проєктів та урядів.

Як це впливає на бізнес

1. Для об'єднаних кредитних спілок (ОКС):

• Запроваджується новий пруденційний норматив Н7 — ризику відкритої валютної позиції:
• не більше 15% — для валют з 1-ї групи;
• 0% — для валют з 2-ї групи.
• ОКС мають формувати власну політику валютного ризику з чіткими лімітами, стрес-тестами, підходами до моніторингу та процедурою звітності.
• Запроваджується обов’язкове включення валютного ризику у всі показники капітальної достатності (Н1, Н2) та управління загальним ризиком.

2. Для всіх кредитних спілок:

• Уточнюється розрахунок нормативів:
• максимального кредитного ризику (Н3);
• великого кредитного ризику;
• ризику на пов’язаних осіб (Н5).
• Підвищуються вимоги до контролю пов’язаних осіб — у тому числі тих, чиє членство припинилося, але залишилися зобов'язання.
• Ризики тепер враховуються включно з позабалансовими зобов’язаннями.

3. Для ринку фінансової кооперації загалом:

• Посилюється прозорість та ризик-менеджмент при роботі з іноземним капіталом.
• Очікується зменшення спекулятивного валютного ризику у системі.
• Витрати на комплаєнс та адаптацію політик можуть вирости, особливо для малих спілок.

Що цьому передувало

У 2024 році були ухвалені зміни до закону "Про кредитні спілки", які дозволили об’єднаним спілкам отримувати валютні кредити від міжнародних партнерів. НБУ, як регулятор, зобов’язаний встановити механізми контролю валютного ризику. Запропоновані зміни також узгоджуються із загальними тенденціями гармонізації з регуляторними підходами ЄС.

Проєкт постанови відкритий для обговорення до 10 липня 2025 року.