Уточнено строки отримання запитів, вимоги до формату документів і звітності щодо планів дій після перевірок

21 червня 2025 року Правління Національного банку України ухвалило постанову №67 (набирає чинності 24 червня 2025 року), якою внесло зміни до Положення про порядок здійснення нагляду у сферах фінансового моніторингу, валютного нагляду та контролю за дотриманням санкційного законодавства (Положення №90).

Ключові нововведення:

• Подовження строку виїзної перевірки — до 90 робочих днів (раніше — до 60).
• Обов’язковість подання результатів перевірок і запитів не лише на папері, а й на електронних носіях.
• Уточнення порядку отримання запитів НБУ — встановлено чіткі строки вважання їх доставленими.
• Нові вимоги щодо підтвердження виконання плану заходів після виявлення порушень.
• Актуалізація термінології, зокрема в частині електронного документообігу і реєстраційної інформації про кінцевих бенефіціарів.

Як це впливає на бізнес

1. Зростання відповідальності для банків та небанківських фінансових установ

Фінансові установи тепер зобов’язані:

• подавати документацію після перевірок на електронних носіях;
• офіційно підтверджувати виконання планів заходів у межах 5 робочих днів;
• документально обґрунтовувати дії щодо виявлених невідповідностей у реєстраційних даних.

Це підвищує прозорість, але також збільшує навантаження на служби комплаєнсу й ІТ.

2. Більше часу на виїзні перевірки — більше глибини контролю

Подовження строку перевірок до 90 днів дозволить НБУ ретельніше досліджувати практики фінансового моніторингу у складних випадках, що може призвести до частіших виявлень порушень і накладення санкцій.

3. Удосконалення валютного і санкційного нагляду

Формалізація строків отримання запитів і вимога до електронної форми відповіді сприяє:

• оперативнішому реагуванню на ризики порушень валютного законодавства;
• посиленню контролю за реалізацією міжнародних санкцій.

Це має наслідки для імпортерів/експортерів, а також компаній із транскордонними транзакціями.

Що цьому передувало

1. Зміни в законодавстві та міжнародних зобов’язаннях України
   Упродовж 2023–2024 років Україна оновила низку нормативів у сфері протидії відмиванню коштів (AML/CFT), санкційної політики та валютного контролю, щоб відповідати стандартам FATF, ЄС і МВФ.
2. Оновлення Положення №90 у 2024 році
   Попередня редакція положення була прийнята у квітні 2024 року (постанова №37), але її визнали недостатньо деталізованою для умов воєнного часу, особливо щодо електронної взаємодії з НБУ, строків виконання приписів і аудиту кінцевих бенефіціарів.
3. Посилення тиску на фінансові установи з боку міжнародних партнерів
   Зокрема, ЄС і США неодноразово наголошували на потребі підвищити ефективність внутрішнього нагляду в умовах санкційного режиму, що охоплює російські активи, осіб з офшорною структурою власності та ризикові транзакції.